（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）

　　根据《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2号——创 业板上市公司规范运作》等规则要 求，对上市公司治理、上市公司募 集资金管理等进行培训

　　2022年 1月 1日至 12月 31日，存在以下中国证监会（包括派出 机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司采取监管措施的事项： 2022年 1月 1日至 12月 31日，存在以下中国证监会（包括派出 机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司采取监管措施的事项： 1、2022年 6月 21日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的思 创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医惠”）出具《关于对思创医 惠科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措 施认定：思创医惠披露的《2021年年度报告》与《2021年度业绩预告》 差异较大，相关信息披露不准确；思创医惠披露的《关于前期会计差错 更正及追溯调整的公告》，对 2020年度收入进行了差错更正，导致公 司定期报告相关信息披露不准确。上述行为违反了《上市公司信息披露 管理办法》第二条、第三条、第四条的规定。

　　2、2022年 11月 15日，上海证监局出具《关于对开山集团股份有 限公司采取出具警示函措施的决定》，监管措施认定：开山股份未及时 审议和披露关联交易且关联董事杨建军未回避表决bobapp官网，不符合《深圳证券 交易所创业板上市规则（2020年 12月修订）》的规定，违反了《上市 公司信息披露管理办法》（证监会令第 40号）相关条款的规定；开山 股份将闲置募集资金用于购买中信银行大额存单,未履行审议程序和信 息披露义务，不符合《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》 （证监会令第 40号）的规定；2021年年度报告中bobapp官网，关于第三名至第五 名客户的相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》 的规定。 我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问 题原因，并落实整改，督促上市认真吸取教训，履行勤勉尽责义务，组 织公司完善内部控制，建立健全财务会计管理制度及信息披露制度并 严格执行，切实维护全体股东利益。

　　1、2022年 2月 25日，深圳证券交易所对我公司保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限 公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》，监管函件认定：汤臣倍 健在收购 Life-SpaceGroupPtyLtd100%股权和广州汤臣佰盛有限公司 46.67%股权项目中存在：未充分、审慎评估并披露《电子商务法》实施 的重大政策风险，未如实披露标的资产实际盈利与相关盈利预测存在 重大差异的情况；商誉减值测试预测的部分指标缺乏合理依据，未充分 披露商誉、无形资产减值测试相关信息且减值测试关于资产可收回金 额的计量不规范。上市公司的上述行为违反了《创业板股票上市规则 （2018年 11月修订）》第 1.4条、第 2.1条、第 11.11.3条、第 11.11.6 条的规定。 2、2022年 4月 12日，中国证监会出具《关于对孔少锋、辛星采 取出具警示函监管措施的决定》，监管措施认定:我司保荐代表人孔少 锋、辛星在保荐同圆设计集团股份有限公司首次公开发行股票并上市 过程中，未审慎核查外协服务和劳务咨询支出的真实性、关联方资金拆 借的完整性，以及大额个人报销与实际支出内容是否相符。上述行为违 反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第 170号）第五条 的规定。

　　3、2022年 8月 11日，深交所出具《关于对创意信息技术股份有 限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》。监管函件认定:创意 信息 2021年度业绩预告披露的预计净利润与年度报告披露的经审计净 利润存在较大差异且盈亏性质发生变化。上述行为违反了《创业板股票 上市规则（2020年 12月修订）》相关规定。创意信息董事长陆文斌、 总经理何文江、财务总监刘杰未能恪尽职守、履行勤勉尽责义务，违反 了《创业板股票上市规则（2020年 12月修订）》第 1.4条、第 4.2.2条 和第 5.1.2条的规定，对上述违规行为负有重要责任。 4、2022年 8月 29日，深交所出具《关于对思创医惠科技股份有 限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》，监管函件认定：思创 医惠 2021年度业绩预告披露的净利润与年度报告披露的经审计净利润 相比，存在较大差异。上述行为违反了《创业板股票上市规则 2020年 12月修订）》相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经理华松鸳、财 务总监陈云昌未能恪尽职守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票 上市规则（2020年 12月修订）》第 1.4条、第 4.2.2条和第 5.1.2条的 规定，对上述违规行为负有重要责任。 我公司在知悉上市公司受到纪律处分后，督促上市公司及相关当 事人应当引以为戒，加强法律、法规的学习，严格遵守法律法规和交易 所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合 规以及信息披露真实、准确、完整。 我公司在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重视，要求相关保 荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易 所业务规则等规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，认真履行保 荐代表人的职责，切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、准确、 完整。

　　（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于厦门东亚机械工业股份有限公司2022年年度跟踪报告》之签章页）